מחשבון קרן השתלמות

🧮 חישוב תשואה עבור קרן השתלמות

מהי קרן השתלמות?

קרן ההשתלמות היא ערוץ חיסכון מוכר במדינת ישראל, היא התפתחה בתחילתה להיות כלי פיננסי המיועד במקור לתגמול שכירים כדי למממן אירועים מקצועיים וקורסים להשתלמות, כיום קרן השתלמות היא ערוץ חיסכון אטרקטיבי לשכירים ועצמאים והיא יכולה לשמש כחיסכון לטווח קצר, בינוני או ארוך, קרן השתלמות מאפשרת לחוסך להנות מפטור מלא ממס רווחי הון כל עוד הוא עומד במספר פרמטרים פשוטים.

פטור ממס קרן השתלמות

מס רווחי הון הוא למעשה בגובה 25% מהרווחים, אם לדוגמא הרווחת 1000 ש"ח בהשקעה בבורסה תצטרך לשלם 250 ש"ח שהם למעשה 25% מהרווח הכולל שלך, מס רווחי הון תקף בערוצי השקעה רבים כמו נדל"ן, קופת גמל להשקעה ועוד..

בכל הנוגע לקרן השתלמות ישנה אפשרות לקבל פטור מלא ממס רווחי הון במידה ותמשוך את הכספים לאחר יותר מ 6 שנים מרגע ההפקדה הראשונה, בגדול התנאים הם פשוטים:

כעצמאי תוכל להפקיד עד 20,520 ₪ בקרן השתלמות תחת הגדרה של "עצמאי" ולהנות מפטור מלא של מס רווחי הון, ההפקדה יכולה להתבצע באופן חד פעמי או במספר פעימות וכל עוד לא תעבור את התקרה תהייה זכאי לפטור מלא ממס רווחי הון.

כשכיר ניתן לבקש מהמעסיק להפקיד עד 7.5% מהשכר ואילו אתה תפקיד עד 2.5% מהשכר עד לתקרה של 15,712, לדוגמא: אם השכר שלך הוא 25,000 ש"ח ברוטו תוכל לבקש מהמעסיק להפקיד לך 7.5% מסכום של 15,712 ואילו אתה תפקיד 2.5% מסכום זה כך שלמעשה שניכם תפקידו סך הכל 1,571 ש"ח (כדי לא לעבור את סכום התקרה שנותן לך פטור ממס רווחי הון), במידה ותבחר להפקיד יותר מסכום התקרה תחוייב במס רווחי הון על החלק הרווחים בחלק היחסי שמעל התקרה.

חשוב לזכור כי ישנה אפשרות להחזיק מספר קרנות השתלמות כעצמאי / כשכיר במקום א' / כשכיר במקום ב' וכו'.. חל איסור להפקיד לאותה קופת קרן השתלמות מ 2 מקומות עבודה שונים, כמובן שניתן להפקיד לאותה החברה אך עבור קופות שונות, עצמאי? חשוב לשים לב שבמסלול עצמאי אנו מפקידים עבור מסלול עצמאי בלבד כדי להנות מהפטור, ניתן לצפות בפרטי הקופה באתר של החברה הרלוונטית ולראות את הטקסט "עצמאי" מתחת לפרטי הקופה.

יתרונות קרן השתלמות

היתרון המרכזי של קרן השתלמות שלא קיים כמעט באף אפיק אחר הוא ללא ספק הפטור ממס רווחי הון, שים לב כי בקרן השתלמות תוכל למשוך את כל הסכום לאחר 6 שנים עם פטור זה, ישנם ערוצים פיננסים כמו קופת גמל להשקעה שמאפשרים פטור ממס רווחי הון אך ורק במשיכה כקצבה ולכן קרן השתלמות היא ללא ספק אחד מערוצי ההשקעה האטרקטיביים ביותר בגלל פטור זה.

קרן השתלמות נזילה (6 שנים לאחר ההפקדה הראשונה) מאפשרת לך לבקש הלוואה של עד 80% בתנאים אטרקטיביים במיוחד ולכן מעבר לכך שהכסף עובד עבור הוא גם מאפשר לך להתמנף בצורה מסויימת, חשוב לזכור כי משיכה (אפילו של שקל בודד) מכספי קרן ההשתלמות ינעלו את הקופה ולא יאפשרו הפקדות נוספות בעתיד ולכן הלוואה היא אופציה שכדאי לשקול לפני שמושכים את הכספים.

קרן השתלמות מאפשרת לך לפתוח מספר קופות שונות וכך למעשה לאפשר לך גמישות גבוהה יותר במשיכת כספים במידת הצורך, בנוסף לכך ישנה אפשרות לשינוי מסלולי ההשקעה / מעבר בין חברות ללא "תאונת מס" או תשלום כלשהו, הגמישות מאפשרת לך בעתיד להתמחר טוב יותר על עמלות והטבות ככל שהסכומים שנצברים בקופה גודלים יותר ויותר.

מה עדיף קרן השתלמות או קופת גמל

קרן השתלמות היא ערוץ המאפשר גמישות רבה יותר מבחינת זמן ההשקעה, משיכת הכספים, קבלת הלוואה כנגד הקרן ועוד.. ולכן היא ללא ספק אחד מהערוצים המועדפים על רוב האנשים, קופת גמל לעומת זאת היא ערוץ המתאים לחסכון לפנסיה ולכן מי שרוצה לקבל את הבטחון לקצבה בפנסיה יוכל לשקול את ערוץ זה שמאפשר גם השקעה בסכומים גדולים יותר, שים לב כי ישנו הבדל בין "קופת גמל" ל "קופת גמל להשקעה" שהם למעשה ערוצים פיננסיים שונים לחלוטין, תוכל לקרוא על ההבדלים ביניהם במאמר הזה.

איזו קרן השתלמות הכי טובה?

בחירת קרן השתלמות טובה מכילה מגוון רחב של פרמטרים כמו דירוג החברה המנהלת, רמת הסיכון המתאימה לך, זמן ההשקעה הרצוי, גיל המשקיע ועוד.. כדי לקבל את הפרטים המדוייקים המתאימים עבורך אנו ממליצים לדבר עם המומחים ולקבל ייעוץ מקצועי ללא התחייבות, השאר/י פרטים עכשיו ונחזור אליך בהקדם: